NISAについては、以前この場所で基本を整理しました。今回はもう1つの制度、iDeCo（個人型確定拠出年金）について、50代の私の目線で調べてみたことをまとめます。
iDeCoは、何のための制度か
iDeCoは、自分で掛け金を出して、自分で運用し、老後に受け取る、私的年金の制度です。掛け金は毎月一定額を積み立てていく形で、運用商品（投資信託や定期預金など）は自分で選びます。
大きな特徴は、税制優遇です。掛け金が所得控除の対象になるため、毎年の所得税・住民税が軽減されます。運用益も非課税で、受け取るときにも一定の控除があります。
50代から始めても意味があるのか
「もう50代だから、今さら始めても遅いのでは」と、正直私も思っていました。調べてみると、そう単純な話でもなさそうです。
iDeCoは60歳まで（制度改正により今後変わる場合もあります）掛け金を積み立てられるので、50代からでも数年間は積み立て期間があります。加えて、掛け金そのものの所得控除は、始めた年からすぐに効果が出ます。運用益を大きく増やすには時間が短いかもしれませんが、税制優遇のメリットだけでも、始める理由にはなりそうです。
気をつけたいこと
いいことばかりではありません。調べていて、特に気をつけたいと感じた点を挙げます。
- 原則60歳まで引き出せない：急にお金が必要になっても、iDeCoの資産は自由に引き出せません。生活防衛資金は別に確保した上で、余裕資金で行うべき制度です
- 手数料がかかる：口座管理手数料などが、金融機関によって異なります。加入前に確認が必要です
- 運用商品によっては元本割れのリスクがある：投資信託を選ぶ場合、当然ながら値動きがあります。定期預金のような元本確保型の商品を選ぶことも可能です
どう判断すればいいか
正直なところ、自分の状況（退職までの年数、他の資産状況、家計の余裕度）によって、始めるべきかどうかは変わってくると思います。この記事だけで「やるべきか」を断定することはできません。
制度の基本を理解した上で、実際に始めるかどうかは、金融機関の窓口やファイナンシャルプランナーなど、専門家に相談しながら判断するのが安全だと思います。
まずは、制度を知ることから始めてみました。
【免責事項】本記事の内容は執筆時点で調べた情報にもとづくものであり、制度の内容（加入可能年齢・掛け金の上限・税制など）は変更される場合があります。最新の情報は必ず厚生労働省・国民年金基金連合会（iDeCo公式）・各金融機関の公式サイトでご確認ください。本記事は特定の金融商品の勧誘や投資助言を行うものではなく、運用商品によっては元本割れのリスクがあります。最終的なご判断は、ご自身の責任でお願いいたします。詳細は免責事項をご覧ください。